Управление ФНС России по Саратовской области сообщает о случае создания юридического лица через подставных лиц.
Двое граждан, действуя по предварительному сговору, представили в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, заявление о создании юридического лица, содержащее заведомо ложные данные об образовании юридического лица, возложении на одного из них полномочий генерального директора данного юридического лица.
Однако, он не намеревался исполнять функции руководителя и иные действия, связанные с работой юридического лица, получив при этом денежное вознаграждение.
В ходе проведения контрольных мероприятий опрошен руководитель созданной организации, который подтвердил факт того, что является «подставным» лицом.
В связи с этим, МРИ ФНС России №22 по Саратовской области, направило правоохранителям материалы, указывающие на наличие признаков уголовного преступления.
Выявлено, что виновный дважды создал юридическое лицо через подставных лиц, а также дважды предоставил для регистрации данные, повлекшие внесение в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах группой лиц по предварительному сговору.
Благодаря совместной работе налоговых и правоохранительных органов, была собрана доказательная база с последующим направлением дела в суд общей юрисдикции.
Суд признал гражданина, представившего заведомо ложные данные об образовании юридического лица, виновным в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации и назначил наказание в виде лишения свободы на срок 2 года и 2 месяца.
УФНС России по Саратовской области